Остаток по счету 62.02 кредитовый, а задолженности нет
Добрый день! Подскажите пожалуйста!
ООО на ОСНО, за прошлый период (уже сданы декларации) образовался остаток по Кт62.02= 37,74руб. по факту долга нет. Оплата поступила по сету а вот реализацию провели "чуть" меньше (банальная невнимательность). Вся ситуация происходит с одним контрагентом, за единовременную оплату и единственную отгрузку.
Как исправить ситуацию? Можно ли в текущем периоде как-то отразить эту сумму за ранее отгруженный товар, не сдавая уточненок? Всем Спасибо!
ООО на ОСНО, за прошлый период (уже сданы декларации) образовался остаток по Кт62.02= 37,74руб. по факту долга нет. Оплата поступила по сету а вот реализацию провели "чуть" меньше (банальная невнимательность). Вся ситуация происходит с одним контрагентом, за единовременную оплату и единственную отгрузку.
Как исправить ситуацию? Можно ли в текущем периоде как-то отразить эту сумму за ранее отгруженный товар, не сдавая уточненок? Всем Спасибо!
Comments
-
Здравствуйте! Вы этот остаток можете списать как кредиторскую задолженность. Кредиторская задолженность списывается в состав внереализационных доходов в связи с истечением срока исковой давности (3 года) или по другим основаниям (кроме сумм задолженностей перед бюджетом и внебюджетными фондами, списанными или уменьшенными в соответствии с законодательством) в соответствии с п.18 ст.250 НК РФ.
