Ошибки в декларации по НДС за 2-й квартал

Comments

• Добрый день!
  
  

  Цитата: результате проверки расхождения (по звонку из налоговой) базы НДС  и налога на прибыль я нашла, что 1 счёт-фактуру выставленную не указала во 2 квартле. И 2 счёт фактуры выставленных - ошибочные. К сожалению, они не перекрывают друг друга. Занижение базы на почти 40000.При этом в 3 квартале есть запасные счёт-фактуры на 1000 руб ндс.Скажите пож-та алгоритм как действовать

  Т.к. декларации составлены с ошибками,то,согласно ст.81 НК вам нужно подать уточненки.Если налог получается к доплате,то сначала доплачиваете+пени,только потом подаете уточненки.
  К декларации по НДС исправления вносятся через доп.листы к книге покупок/продаж.
• Спасибо.
  Пришла к следующему решению:
  
  Нашла 3 ошибки в книге продаж.
  1. Забыла внести одну счёт-ф-ру - это доп лист 9, просто вносим её. 
  2. 2 сч-фактуры занесла лишних - это тот же доп лист 9; вношу эти сч-ф с минусовыми суммами - аннулирую.
  3. счёт-ф-ра бумажная верная, а занесена в книгу продаж с ошибкой: сумма общая верная, а сумма ндс больше положенной.  Я занесла в тот же доп лист 9 эту счёт-фактура в неправильном виде с минусовыми суммами и следом эта же сч-ф с правильными суммами. Номер сч-фры один.
  
  Книга покупок 8 - без изменений, книга продаж 9 без изменений (отметка 0), доп лист книги продаж 9 с пометкой 1.
  Титульник с пометкой корректировочная №1; Лист 2-3 переделала под новую сумму базы ндс и ндс к уплате.
  
  Сегодня послала платёжку на оплату выявленной ошибки по ндс - по той же кбк что обычно. Пени насчитала в калькуляторе с даты 27 июля 15 по 18.11.15 на 221 рубль, оплачу завтра на кбк 182 1 03 01000 01 2100 110.
  Завтра же подаю уточнёнку.
  
  Ещё надо сочинить ответ на запрос налоговой о расхождении базы по налогу на прибыль и базы ндс. Теперь с исправленными ошибками всё должно сойтись.
  Очень прошу проверить!!!!